Pequeñas sucesiones en Connecticut: cuándo puede utilizarse una declaración jurada
Después del fallecimiento de un familiar, muchas personas suponen que toda sucesión requiere el nombramiento de un albacea o administrador y un proceso sucesorio completo. La ley de Connecticut ofrece una alternativa simplificada para ciertas sucesiones pequeñas: la Declaración Jurada en Lugar de la Legalización de un Testamento o Administración. La disponibilidad de este procedimiento depende de los bienes que poseía la persona, cómo estaban titulados y el valor total de los bienes sujetos a sucesión.
Requisitos básicos de elegibilidad en Connecticut
De acuerdo con la sección 45a-273 de los Estatutos Generales de Connecticut, el procedimiento para pequeñas sucesiones puede estar disponible si el fallecido no tenía bienes inmuebles de propiedad exclusiva en Connecticut y el valor total de sus bienes personales tangibles e intangibles de propiedad exclusiva no supera los $40,000. Los bienes que se transfieren fuera de la sucesión por operación de la ley no se incluyen al aplicar ese límite legal.
La diferencia entre bienes de propiedad exclusiva y bienes que se transfieren automáticamente es importante. Una cuenta bancaria únicamente a nombre del fallecido puede recibir un tratamiento distinto al de una cuenta con un beneficiario válido pagadero al fallecimiento. Los inmuebles con derecho de supervivencia también pueden requerir un análisis diferente al de los inmuebles que pertenecían exclusivamente al fallecido. La familia debe confirmar la titularidad y las designaciones de beneficiarios en lugar de hacer suposiciones.
¿Quién puede presentar la declaración jurada?
La ley permite que la presente el cónyuge sobreviviente. Si no existe un cónyuge sobreviviente, puede presentarla el pariente más cercano del fallecido. Cuando no existen parientes cercanos, o cuando el cónyuge y los parientes se niegan a presentarla, el Tribunal de Sucesiones puede permitir que la presente otra persona con un interés suficiente, incluida una persona o entidad a la que se deba un gasto, reclamación o impuesto.
La solicitud se presenta ante el Tribunal de Sucesiones del distrito donde residía el fallecido. El formulario oficial PC-212 de Connecticut se firma bajo pena por declaración falsa, por lo que la información sobre bienes, deudas y familiares debe ser correcta.
¿Qué información y documentos se requieren?
El formulario PC-212 solicita los bienes de propiedad exclusiva del fallecido y su valor justo de mercado. También requiere información sobre gastos funerarios, gastos de administración de la sucesión, reclamaciones relacionadas con la última enfermedad, impuestos y otras deudas, como tarjetas de crédito o servicios públicos.
Las instrucciones exigen una copia del certificado de defunción con el número de Seguro Social oculto. Una hoja confidencial, PC-212CI, debe incluir por separado dicho número. El formulario PC-212A también puede ser necesario cuando el valor de los bienes supera los gastos y reclamaciones, o cuando una persona que pagó un gasto con fondos no sucesorios renuncia al reembolso.
Mediante el procedimiento simplificado, los bienes pueden utilizarse para pagar o reembolsar gastos funerarios aprobados, gastos administrativos, reclamaciones de la última enfermedad, impuestos y otras deudas. Los bienes restantes después del pago de gastos y reclamaciones válidas pueden distribuirse a las personas legalmente autorizadas para recibirlos.
Por qué una sucesión “pequeña” aún puede plantear preguntas difíciles
La cifra de $40,000 no resuelve todos los asuntos. Un vehículo, reembolso, acuerdo, cuenta bancaria o bien descubierto posteriormente puede modificar el cálculo. Un testamento original, reclamaciones estatales pendientes, deudas disputadas, herederos no identificados o información contradictoria sobre beneficiarios también pueden afectar la presentación y distribución correctas.
Antes de presentar la declaración jurada, reúna estados de cuenta, títulos de vehículos, registros de beneficiarios, facturas, recibos funerarios, el certificado de defunción y cualquier testamento original. Una revisión cuidadosa al principio puede reducir demoras y evitar una transferencia incorrecta.
Law Offices of Arnaldo J. Sierra, LLC ayuda a familias de Hartford y de todo Connecticut con asuntos sucesorios y patrimoniales. Para una consulta, llame al (860) 527-2345. Se habla español.
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